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Linee Guida sulla tracciabilità dei flussi finanziari

Circolari 17.07.2017
Linee Guida sulla tracciabilità dei flussi finanziari: Delibera ANAC in Gazzetta Ufficiale

E' stata pubblicata sulla Gazzetta Ufficiale (Serie Generale, n. 160) la Delibera 31 maggio 2017 dell'Autorità Nazionale Anticorruzione che aggiorna le Linee Guida del 7 luglio 2011 sulla tracciabilità dei flussi finanziari.

La Delibera recepisce la richiesta di Confindustria di integrare il paragrafo n. 7 sulla comunicazione dei dati riguardanti le persone delegate a operare sui conti correnti dedicati: in particolare, nel caso dei delegati di nazionalità straniera, si introduce la possibilità di indicare documenti equipollenti al codice fiscale.

Inoltre, l'Autorità prevede una soluzione di compromesso rispetto alla proposta di Confindustria di escludere i contratti di acquisto di beni destinati al magazzino non soltanto se precedenti all'affidamento della commessa pubblica, ma anche laddove successivi (paragrafo n. 2.2). In particolare, per questi ultimi contratti l’Autorità non esclude in assoluto la disciplina della tracciabilità finanziaria ma precisa che essi sono sottoposti al regime attenuato (di cui al paragrafo n. 6.1) e che i fornitori di tali beni non rientrano nella filiera rilevante.